Odoo14用户使用手册
odoo背后的会计学
1 查看 •企业家会计备忘录(美国公认会计原则)
0 查看 •Odoo会计和Odoo开票的初始设置
1 查看 •会计科目表
1 查看 •从客户发票到付款收集
1 查看 •从供应商账单到付款
0 查看 •开票流程概述
0 查看 •提供现金折扣
0 查看 •现金舍入
0 查看 •付款条件和分期付款计划
0 查看 •递延收入
0 查看 •贷项凭单和回归
0 查看 •将EPC QR码添加到发票
1 查看 •邮寄发票(Snailmail)
0 查看 •记录付款的不同方式
0 查看 •票务在线付款
0 查看 •通过支票注册客户付款
0 查看 •批量付款:批量存款(支票,现金等)
0 查看 •批量付款:SEPA直接借记(SDD)
2 查看 •发票催款及快速收款
1 查看 •使用简体中文及操作odoo
6 查看 •添加用户和管理访问权限
4 查看 •从odoo导出数据
2 查看 •如何开始使用讨论应用
2 查看 •导入数据
2 查看 •Odoo Barcode使用说明 odoo14条码如何使用
2 查看 •如何适配导入模板
2 查看 •启用开发人员调试模式
2 查看 •批量付款:SEPA直接借记(SDD)
2 查看 •如何使用我的邮件服务器在Odoo中发送和接收邮件
2 查看 •使用报价模版
2 查看 •多公司
2 查看 •授权.Net
2 查看 •付款收单行(信用卡、在线支付)
2 查看 •电子邮件模版
1 查看 •管理一揽子订购
1 查看 •添加可选产品
1 查看 •Odoo会计和Odoo开票的初始设置
1 查看 •从客户发票到付款收集
1 查看 •配置你的Paypal帐号
1 查看 •损益表(P&L)报告显示公司在一个特定期间内的绩效(通常是当年)
在毛利等于销售收入减去商品的销售成本。
营业费用(OPEX)包括管理,销售和研发薪水以及租金和水电,杂项成本,保险,……除产品销售成本外的任何费用。
在资产负债表是在某一特定日期,公司的财务状况的快照(而不是损益表这是一段分析)
资产代表着公司的财富,它拥有的东西。固定资产包括建筑物和办公室,流动资产包括银行帐户和现金。欠款的客户是资产。员工不是资产。
负债是公司将来必须支付的过去事件产生的义务(公用事业账单,债务,未付款的供应商)。
权益是所有者(创始人或股东)投入的资金加上先前保留的收益(或损失)的金额。
每一年,净利润(或预期)报告到留存收益。
利润损失
净利
毛利
- 收入
- 收入
- 减少收入成本
- 销货成本
营业收入或亏损
- 减少营业费用
- 研发
销售,一般及行政
- 加上其他收入
- 外汇增加
资产减记 - 减去其他费用
- 债务折旧利息
资产负债表
净资产
总资产
- 当前资产
- 现金和银行帐户
应收帐款
递延所得税资产 - 加上非流动资产
- 土地和建筑物
无形资产
- 减少流动负债
- 应付账款
递延收入
递延所得税负债 - 减去非流动负债
- 长期贷款
权益总额
- 公平
- 普通股
- 加上保留收益
拥有的那些(资产)通过债务偿还(债务)或股权(利润,资本)融资得来。
资产购置位置(例如,建筑物)和费用(例如,燃油)之间是有差异的。资产有转移时间转移的内在价值,而费用有为公司“工作”而消耗的价值。
资产=债务+权益
会计科目表
科目表列出全部的科目,无论是资产负债表科目,或者损益表科目。每个财务交易(例如,付款,开票)通过移动价值从一个科目(贷)到另一个科目(借)来影响科目。
盈余=借方-贷方
借方 | 信用 | 平衡 | |
---|---|---|---|
1资产 | |||
11000现金 | |||
13100应收帐款 | |||
14000库存 | |||
14600发货未开票 | |||
17200建筑 | |||
17800累计折旧 | |||
19000递延所得税资产 | |||
2负债 | |||
21000应付帐款 | |||
22300递延收入 | |||
23000收到的商品未购买 | |||
26200递延税项负债 | |||
3股 | |||
31000普通股 | |||
4收入 | |||
41000商品 | |||
42000服务 | |||
5费用 | |||
51100销售商品成本 | |||
52500其他营业费用 | |||
53000价格差异 |
会计凭证
公司的每一份财务单据(如票证,银行对账单,工资单,增资合同)都被记录为会计分录,影响几个会计科目。
为了使日记帐分录达到平衡,其所有借项的总和必须等于其所有贷项的总和。
借方 | 信用 | |
---|---|---|
资产:现金 | 1000 | |
股本:普通股 | 1000 |
说明:
- 公司收到$ 1,000现金
- 价值1,000美元的股票属于创始人
初始资金可以是现金,也可以是知识产权,前一家公司的商誉,许可证,技术诀窍等。
有时,资本不会立即释放,可能需要“释放资本”帐户。
对账
对账是匹配借方和贷方,连接某些指定科目的会计项目的过程。
它的主要目的是连接付款到相关的发票,骑士标识票证已经被支付,清理客户对账单。这是通过在应收账款科目上做对账来完成的。
当应收账款款记账项目与相关的付款记账项目被调节后,票务会被标记为已付。
对账在这些场景下是被系统自动执行:
- 付款直接在发票上登记
- 付款和票务之间的连接在银行匹配过程中被侦测到
客户对账单范例
应收账款 | 借方 | 贷方 |
---|---|---|
门票1 | 100 | |
付款1.1 | 70 | |
门票2 | 65岁 | |
付款1.2 | 30 | |
付款2 | 65岁 | |
门票3 | 50 | |
待支付合计 | 50 |
银行对账
银行对账是匹配银行对账单明细行(银行提供的)和内部交易(供应商付款或客户付款)。每个银行对账单行可以:
- 与先前记录的付款匹配:
- 当收到客户的支票时,会记录付款,然后在检查银行对账单时进行匹配
- 记录为新的付款:
- 在处理银行对账单时,付款的会计分录创建,并与相关的票务调节。
- 记录为另一笔交易:
- 银行转账,银行费用等。
Odoo可自动核销大多数的交易,只有少数需要手动审核。当银行核销完成时,银行科目上的余额应与银行对账单的余额一致。
支票处理
有两种方法来管理支票和内部电汇:
通过在发票上注册付款来创建第一个日记帐分录。第二个是在注册银行对帐单时创建的。
科目 | 借方 | 贷方 | 对账 |
---|---|---|---|
应收账款 | 100 | 票务ABC | |
未缴存的资金 | 100 | 支票0123 |
科目 | 借方 | 贷方 | 对账 |
---|---|---|---|
未缴存的资金 | 100 | 支票0123 | |
银行 | 100 |